To nejdůležitější hned na začátek: Pokud máte v roce 2026 exekuci, musí vám na účet dorazit absolutní minimum 14 102 Kč. K tomu se přidává dalších 3 526 Kč za každé vyživované dítě (nebo manželku, která splňuje podmínky). Zbytek výplaty se dělí. U běžných půjček bere věřitel třetinu, u výživného dvě třetiny. Jak to vypadá v reálu? Ukážeme si to na příkladu pana Pavla.
O co vůbec jde
Když vám na plat skočí exekuce, zaměstnavatel nesmí vzít celou výplatu a poslat ji věřiteli. Zákon jasně definuje spodní hranici, na kterou vám nikdo nesmí sáhnout. Říká se jí nezabavitelná částka.
V praxi to probíhá takto:
- Zaměstnavatel vezme vaši čistou mzdu (to, co by vám normálně píplo na účtu).
- Nejdřív si bokem odloží vaši nezabavitelnou částku. Ta je svatá a srážka se jí nedotkne.
- Ze zbytku vypočítá srážku pro věřitele (jednu nebo dvě třetiny podle typu vašeho dluhu).
- Všechno ostatní (nezabavitelnou částku plus váš podíl ze zbytku) vám pošle na účet.
Vy sami nic nepočítáte. Mzdová účtárna má na to pevný vzorec. Nezabavitelná částka je navíc naprosto stejná u běžné exekuce i v oddlužení (insolvenci). Rozdíl je jen v tom, kolik vám seberou ze zbytku výplaty.
Slovníček: Klíčové pojmy lidskou řečí
Než se pustíme do čísel, ujasníme si pár pojmů. Úřady je milují, ale v reálu znamenají úplně jednoduché věci:
| Pojem | Co to je lidsky |
|---|---|
| Životní minimum | Částka, kterou stát považuje za nutnou pro měsíční přežití jednoho člověka. V roce 2026 je to 4 860 Kč. |
| Normativní nájemné | Průměrný nájem pro výpočet. Není to váš skutečný nájem, ale státem dané číslo. Pro jednotlivce ve větším městě dělá 9 430 Kč. |
| Energetický paušál | Průměrné měsíční náklady na energie (elektřina, plyn, teplo). Pro jednotlivce počítáme s 2 300 Kč. |
| Vyživovaná osoba | Člověk, kterého musíte ze zákona živit. Typicky vaše nezletilé dítě. Patří sem i manžel/manželka, ovšem jen pokud pobírá důchod nebo nemá žádný vlastní příjem (pracující partnerka se nepočítá). |
| Přednostní dluh | VIP dluh, který se uspokojuje dříve než ostatní. Patří sem výživné, daně, sociální a zdravotní pojištění nebo náhrada škody z trestného činu. |
| Nepřednostní dluh | Všechno ostatní. Běžná půjčka, nezaplacený telefon, smluvní pokuty nebo faktury. |
| Čistá mzda | Peníze po odečtení daní a odvodů, ale před exekuční srážkou. |
Konkrétní částky pro rok 2026
Od 1. ledna 2026 se základ počítá nově. Vychází se z 85 % ze součtu tří čísel: životního minima (4 860 Kč), normativního nájemného (9 430 Kč) a energetického paušálu (2 300 Kč).
Životní minimum
4 860 Kč
Pro jednotlivce, platí od 1. 1. 2023
Normativní nájemné
9 430 Kč
Jednočlenná domácnost v obci ≥ 70 000 obyvatel
Energetický paušál
2 300 Kč
Jednočlenná domácnost
Když tato tři čísla sečtete, vyjde vám 16 590 Kč. To je absolutní základna, ze které mzdová účetní počítá finální hodnoty:
Pro vás samotného
14 102 Kč
Je to přesně 85 % ze základny 16 590 Kč. Tyto peníze vám zůstanou za všech okolností.
Za každou vyživovanou osobu
3 526 Kč
Čtvrtina ze základní částky. Tyto peníze se vám přičtou za každé dítě.
Strop pro „dělené" srážky
31 521 Kč
Jde o 1,9násobek základny. Pokud vám po odečtení nezabavitelné částky zbude víc než tento strop, celý zbytek nad limitem jde rovnou věřiteli.
Jak se to počítá (vzorec krok za krokem)
Stát v tom má jasno: vezměte tři základní tabulková čísla, sečtěte je a z výsledku si ukrojte 85 %. Nic víc v tom nehledejte. Takhle to vypadá v řeči čísel:
4 860 + 9 430 + 2 300 = 16 590 Kč
# 2) Vaše chráněné minimum — 85 %
0,85 × 16 590 = 14 101,50 → po zaokrouhlení 14 102 Kč
# 3) Bonus za každé dítě / manželku — čtvrtina
14 101,50 ÷ 4 = 3 525,375 → po zaokrouhlení 3 526 Kč
# 4) Strop pro dělené srážky — 1,9× základ
1,9 × 16 590 = 31 521 Kč
Příklad 1: Pavel (Mírnější scénář)
Mírnější scénář
Pavel chodí do práce, má dvě malé děti a jeho čistá mzda je 36 154 Kč. Před lety přestal splácet běžnou bankovní půjčku a dorazila mu exekuce na plat. Jde o nepřednostní dluh, takže se z jeho zbytku bude strhávat pouze jedna třetina. Zaměstnavatel to spočítá takto:
| Krok výpočtu | Částka |
|---|---|
| Pavlova čistá mzda | 36 154 Kč |
| − Nezabavitelná částka na Pavla samotného | − 14 102 Kč |
| − Příplatek na 2 vyživované děti (2 × 3 526 Kč) | − 7 052 Kč |
| = Chráněno (tohle Pavlovi vždy zůstane) | 21 154 Kč |
| Zbylých 15 000 Kč nad chráněnou částkou se rozdělí na třetiny ↓ | |
| Z toho věřiteli (1/3 zbytku — běžná půjčka) | 5 000 Kč |
| Z toho Pavlovi (2/3 zbytku) | 10 000 Kč |
| Pavel celkem dostane na účet (21 154 chráněno + 10 000 z dělení) | 31 154 Kč |
Pavlovi zbývá 15 000 Kč. Ty se teď rozdělí na třetiny. Věřitel dostane jednu třetinu (5 000 Kč) a Pavlovi zůstanou dvě třetiny (10 000 Kč).
Na první pohled to nevypadá hrozně. U běžné půjčky je srážka opravdu mírná. Má to ale háček. Pavel sice dostane velkou část výplaty, ale jeho dluh nenápadně roste o úroky z prodlení a exekuční poplatky. Těch 5 000 Kč měsíčně dost možná pokrývá jen úroky. Pavel tak může dluh splácet dalších deset let.
Srovnání s oddlužením: Kdyby Pavel vyhlásil insolvenci, sráželi by mu dvě třetiny (10 000 Kč) místo jedné. Na účet by dostal jen 26 154 Kč. Obrovský rozdíl je ale v čase. V oddlužení by platil fixně 3 roky. Pak mu soud může zbytek dluhu smazat (§ 414 IZ). Pro většinu lidí je insolvence jediná šance, jak tohle finanční krvácení navždy zastavit.
Příklad 2: Marie (Drsnější scénář)
Drsnější scénářMarie dělá prodavačku a bere čistého 23 102 Kč. Žije sama, děti nemá. Postupně se jí nakupily čtyři různé exekuce (rychlé půjčky a dluh u operátora). Jsou to sice běžné dluhy, ale kvůli pravidlu „4 a více exekucí" (§ 279 odst. 4 OSŘ) jí účtárna musí strhávat tvrdé dvě třetiny.
| Krok výpočtu | Částka |
|---|---|
| Mariina čistá mzda | 23 102 Kč |
| − Nezabavitelná částka (sama na sebe, bez vyživovaných osob) | − 14 102 Kč |
| = Chráněno (tohle Marii vždy zůstane) | 14 102 Kč |
| Zbylých 9 000 Kč se rozdělí na třetiny — kvůli pravidlu 4+ se srazí 2/3 ↓ | |
| Z toho věřitelům (2/3 zbytku — pravidlo 4+ exekucí) | 6 000 Kč |
| Z toho Marii (1/3 zbytku) | 3 000 Kč |
| Marie celkem dostane na účet (14 102 chráněno + 3 000 z dělení) | 17 102 Kč |
Marii zbývá 9 000 Kč. Z nich ale kvůli pravidlu 4 exekucí rovnou 6 000 Kč (dvě třetiny) putuje exekutorovi.
Marii dorazí na účet 17 tisíc, ze kterých musí poplatit nájem a nějak vyžít. Její situace je kritická a exekuce z ní saje maximum.
U Marie dává oddlužení absolutní smysl. Srážka jí zůstane úplně stejná (6 000 Kč), ale po 3 letech může mít čistý štít. Bez oddlužení tu šestitisícovou zátěž potáhne klidně až do důchodu.
(Znáte tenhle pocit? Vyzkoušejte si anonymně a za 60 sekund naši kalkulačku oddlužení a zjistěte, jak byste dopadli vy.)
Jak přesně funguje třetinový systém
Vidíte ten rozdíl? Pavlovi z 36 154 Kč zbylo přes 31 tisíc. Marii z 23 102 Kč zůstalo jen 17 tisíc. Všechno se láme v tom, do jaké „třetiny" spadáte. Částka, která vám zbyde po odečtení vašeho chráněného minima, se rozdělí na 3 díly:
Běžný dluh (1/3 věřiteli)
Klasické půjčky, faktury, pokuty. Věřitel bere jednu třetinu. Vy si necháváte dvě.
Přednostní dluh a oddlužení (2/3 věřiteli)
Daně, výživné, nebo splácení v insolvenci. Věřitel (nebo správce) bere dvě třetiny. Vám zbývá jedna. Proč se v oddlužení strhává tolik? Protože insolvenční správce má podle zákona (§ 398 IZ) úplně stejné výsadní postavení jako přednostní věřitel.
Příjmy nad strop 31 521 Kč (Vše věřiteli)
Pokud váš „zbytek" přesáhne částku 31 521 Kč, tahle nadstandardní pálka už se nedělí. Vše nad tento limit letí exekutorovi.
Jak si to snadno zapamatovat: Běžný dluh: Zůstává vám víc (2/3 zbytku). Daně a výživné: Věřitel bere víc (2/3 zbytku). Přesáhnutí 31 521 Kč: Pokud vám po odečtení chráněného minima zbyde víc než tento strop, celý přebytek letí rovnou exekutorovi.
Pozor na pravidlo 4 a více exekucí
Od října 2024 platí tvrdá novela zákona (č. 252/2024 Sb.). Jakmile máte na plat nařízeny čtyři a více exekucí, zaměstnavatel vám začne rovnou strhávat dvě třetiny (i když jde o běžné nepřednostní půjčky). V tu chvíli nemá smysl situaci vysedět. Úroky rostou rychleji, než vy stíháte splácet. Jediným legálním únikem z této pasti je aktivní podání insolvenčního návrhu.
Výjimka pro důchodce: Tohle drastické pravidlo se netýká důchodců. Pokud pobíráte starobní, sirotčí nebo invalidní důchod (II. a III. stupně), strhává se vám jen jedna třetina, i když máte deset exekucí. Pokud ale u důchodu ještě pracujete, musíte potvrzení o důchodu aktivně odnést do mzdové účtárny. Bez papíru vám srazí dvě třetiny a zpětně už peníze nikdy neuvidíte.
Tři nejčastější omyly, kvůli kterým přicházíte o peníze
„Manželka chodí do práce, připočtu si na ni 3 526 Kč." Omyl. Manžel/ka se započítává pouze tehdy, pokud je v důchodu nebo prokazatelně nemá ani korunu vlastního příjmu (třeba žena na rodičovské bez práce). Vydělávající manželka se do vaší exekuce nepočítá.
„Jsem důchodce a pracuji, účtárna si to ohlídá." Neohlídá. Zaměstnavatel vám naúčtuje přísnější srážku za 4+ exekucí, dokud mu nepřinesete papír z ČSSZ.
„Účtárna mi strhla moc, ale ty peníze dostanu zpátky." Pokud se účetní splete a strhne vám víc, než zákon dovoluje, peníze už rovnou odeslala exekutorovi. Cesta k jejich vrácení je byrokratické peklo na dlouhé měsíce. Vždy si proto preventivně svou výplatu zkontrolujte v oficiální kalkulačce (exekuce.justice.cz). Pokud čísla nesedí, okamžitě na personálním oddělení podejte písemnou reklamaci (e-mailem s doručenkou).