Ve zkratce: Exekutor vám nesmí sebrat celou výplatu. Vždy se nejdřív odečte vaše chráněná nezabavitelná částka. Pro rok 2026 je to 14 102 Kč přímo pro vás plus 3 526 Kč za každé vyživované dítě. Teprve zbytek výplaty se dělí na třetiny. U běžné půjčky bere věřitel jednu třetinu. U přednostních dluhů (např. výživné) bere dvě. Vše, co ze zbytku přesahuje absolutní strop 31 521 Kč, bere věřitel celé. Přesná čísla si ukážeme níže na příkladu.
Jak srážka ze mzdy reálně funguje
Když na vás dopadne exekuce, váš zaměstnavatel dostane příkaz a ze zákona musí část vaší výplaty odeslat exekutorovi místo vám. Znělo by to děsivě, kdyby vás nechránilo jedno zásadní pravidlo: stát vám garantuje minimum, kterého se srážka nikdy nedotkne.
Vy sami se o nic nestaráte. Celý výpočet provádí přímo mzdová účtárna (případně ČSSZ u důchodu nebo úřad práce u podpory) podle pevně daného celostátního vzorce. Proces má přesně čtyři kroky:
Zjistí se čistá mzda
Tedy částka po odečtení daní a pojištění, která by vám za normálních okolností přišla na účet.
Odečte se nezabavitelná částka
Jde o peníze chráněné na nájem a jídlo. V roce 2026 je to 14 102 Kč na vás a dalších 3 526 Kč za každou vyživovanou osobu.
Zbytek se rozdělí na třetiny
Peníze, které zbydou nad vaší nezabavitelnou částkou, účetní zaokrouhlí dolů na číslo dělitelné třemi a rozdělí na tři naprosto stejné díly.
Rozdělení věřitelům
Pokud máte běžný dluh, bere si věřitel jednu třetinu. U přednostních dluhů bere dvě. Zbytek peněz se vám vrací na účet.
Nezabavitelná částka je klíčové číslo celého výpočtu. Jak přesně se tvoří, detailně rozebíráme v článku Nezabavitelná částka 2026. Zde se podíváme na to, jak funguje samotné dělení peněz, o které přijdete.
Třetinový systém: srdce celého výpočtu
Jádro srážek stojí na jedné myšlence — to, co vám zbyde nad chráněným minimem, se rozdělí na tři díly, a podle typu dluhu si věřitel vezme jeden nebo dva z nich. Zbytek je váš. Zákon (§ 279 občanského soudního řádu) to popisuje takto:
čistá mzda − nezabavitelná částka = zbytek
# 2) Zbytek zaokrouhlíme dolů na dělitelný třemi a rozdělíme
zbytek / 3 = jedna třetina
# 3) Věřiteli jde…
běžný (nepřednostní) dluh → 1 třetina
přednostní dluh (výživné…) → 2 třetiny
Dobrá zpráva: čím víc lidí živíte, tím vyšší je vaše chráněné minimum — a tím míň zůstane na dělení. Špatná zpráva: srážka poběží dál a dál — a když úroky a náklady rostou rychleji, než stíháte dluh umazávat, můžete platit léta a skoro se nehnout z místa. K tomu se ještě dostaneme.
Běžný vs. přednostní dluh — proč na tom tolik záleží
Rozdíl mezi ztrátou jedné nebo dvou třetin z výplaty je obrovský. Proto musíte vědět, do jaké kategorie váš dluh spadá:
| Typ dluhu | Co sem patří a kolik se sráží |
|---|---|
| Přednostní (2/3) | Výživné, dluhy na daních, sociálním a zdravotním pojištění, náhrada újmy na zdraví, náhrada škody z úmyslného trestného činu, přeplatky na dávkách. Věřiteli jdou dvě třetiny zbytku. |
| Nepřednostní (1/3) | Všechno ostatní — nesplacená půjčka, kreditní karta, dluh u operátora, nezaplacená faktura, smluvní pokuta, nájemné. Věřiteli jde jedna třetina zbytku. |
Většina lidí řeší přesně tyto nepřednostní dluhy z nezvládnutých půjček. Jakmile se vám ale sejde exekucí více, pravidla se drasticky mění (více v sekci o 4+ exekucích).
Příklad: pan Tomáš a jeho výplata
Nejčastější scénář
Ukážeme si to na konkrétních číslech. Pan Tomáš pracuje ve skladu, je svobodný a bezdětný. Jeho čistá mzda je 32 000 Kč. Před dvěma lety si vzal půjčku, kterou přestal splácet — věřitel se obrátil na exekutora a Tomášovi přišel exekuční příkaz na mzdu. Půjčka je běžný (nepřednostní) dluh, takže se sráží jedna třetina. Zaměstnavatel to spočítá takto:
| Krok výpočtu | Částka |
|---|---|
| Tomášova čistá mzda | 32 000 Kč |
| Chráněná nezabavitelná částka — zůstává Tomášovi | 14 102 Kč |
| Zbytek k rozdělení na třetiny | 17 898 Kč |
| Jedna třetina → věřiteli | 5 966 Kč |
| Dvě třetiny → zpátky Tomášovi | 11 932 Kč |
| Tomášovi celkem zůstane (14 102 + 11 932) | 26 034 Kč |
Ze 32 000 Kč tedy Tomášovi po srážce zůstane slušných 26 034 Kč a věřitel dostane 5 966 Kč měsíčně. Kdyby se ale jednalo o přednostní dluh (třeba dlužné výživné), srážely by se dvě třetiny — věřiteli by šlo 11 932 Kč a Tomášovi by zůstalo jen 20 068 Kč.
Všimněte si: i s exekucí vám na účet přijde nezanedbatelná částka. Exekuce neznamená, že skončíte úplně bez peněz. Znamená to ale, že část vaší výplaty bude léta mizet u věřitele, a dluh se přitom kvůli úrokům a nákladům skoro nehne. Z toho důvodu se mnoha lidem vyplatí zvážit soudní oddlužení.
Když berete hodně: strop 31 521 Kč
Třetinový systém má jednu horní hranici. Pokud vám po odečtení vaší nezabavitelné částky zůstane v ruce částka vyšší než 31 521 Kč (což je 1,9násobek základní částky pro rok 2026), veškeré peníze nad tento strop jdou už celé věřiteli. Nedělí se na třetiny. Na třetiny se dělí jen peníze do výše tohoto stropu.
V praxi se to týká pouze lidí s vysokým příjmem. Abyste na limit vůbec narazili (pokud jste bezdětní), musela by vaše čistá mzda přesáhnout zhruba 45 600 Kč. Většiny lidí v exekuci se to netýká, ale je dobré o tom vědět.
Brutální pravidlo: čtyři a víc exekucí
Tady přichází zlom, který spoustu lidí nemile překvapí. Pokud máte na plat aktivně nařízeny nejméně čtyři výkony rozhodnutí, přestává platit mírnější třetinová srážka. Zaměstnavatel vám automaticky začne strhávat dvě třetiny ze zbytku mzdy. A to i u naprosto běžných dluhů (§ 279 odst. 4 OSŘ, novela č. 252/2024 Sb.).
Proč je to past: Při čtyřech a více exekucích platíte věřitelům dvě třetiny zbytku mzdy — tedy naprosto stejné peníze jako v insolvenci. Rozdíl je v tom, že u exekuce neexistuje žádný konec ani odpuštění. Splácíte pořád dokola nabalené úroky a samotná jistina se sotva hýbe.
Tohle pravidlo je momentem, kdy se insolvence (oddlužení) stává jasnou volbou. Srážka vám zůstane úplně stejná, ale po třech letech vás soud může od placení zbytku dluhu osvobodit (§ 414 insolvenčního zákona). (Poznámka: Výjimku mají důchodci. Kdo pobírá starobní, sirotčí nebo invalidní důchod II. a III. stupně, tomu i při čtyřech exekucích zůstává mírnější jednotřetinová srážka.)
Jak dlouho srážky potrvají?
Tohle poslouchá málokdo rád. Exekuce sama od sebe nikdy neskončí. Bude běžet tak dlouho, dokud nesplatíte:
- Celou jistinu (původní dluh).
- Všechny úroky z prodlení, které mezitím naskákaly.
- Náklady exekuce (odměna exekutora, náklady oprávněného).
U menšího dluhu to může trvat pár let. U většího (nebo když se exekuce nasčítají) se ale snadno dostanete do situace, kdy vaše srážka sotva pokryje naskakující úroky a jistina se ani nehne. Lidé pak splácejí deset i patnáct let a dluh mají pořád stejný. Reálné cesty ven jsou pouze tři:
- Doplatit dluh celý: Pokud na to vezmete úspory, exekuce skončí.
- Dohodnout se s věřitelem: Věřitel může souhlasit s nižšími srážkami nebo zastavením, ale ze zákona nemusí.
- Podat návrh na oddlužení: Jakmile podáte insolvenční návrh, probíhající exekuce se ze zákona okamžitě pozastaví (§ 109 insolvenčního zákona). Po splnění tříletého plánu můžete být od zbytku osvobozeni.
V naší anonymní kalkulačce si můžete do minuty zdarma spočítat, jestli na oddlužení dosáhnete a jaká by byla vaše měsíční splátka. Podrobný návod, jak exekuci zastavit, najdete i v článku Jak zastavit exekuci.
Na co si dát obrovský pozor
- Neutečete na dohodu. Srážky se provádějí i z odměny z dohod (DPP a DPČ), z důchodu, nemocenské, mateřské i z podpory v nezaměstnanosti.
- Hlídejte si papíry na děti. Účtárna vám připočte bonus 3 526 Kč za dítě jen tehdy, když jí doložíte jeho rodný list nebo rozhodnutí o výživném. Pokud to neudělali, podejte si písemnou žádost o přepočet.
- Práce „načerno" se nevyplácí. Když nepřiznaný příjem úřady odhalí, hrozí vám tvrdý postih a váš dluh navíc dál obřím tempem roste. Legální dohoda nebo oddlužení je vždy bezpečnější.
- Víc exekucí = tvrdší pravidlo. Jakmile se sejdou čtyři, přijdete o dvě třetiny. V ten moment už insolvence dává absolutní smysl.